Thủ tục thẩm tra quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước
1. Trình tự thực hiện:
* Dự án từ 7 tỷ đồng trở lên thuộc thẩm quyền quyết định đầu tư của UBND tỉnh
+ Các tổ chức hoàn thiện hồ sơ gửi Sở Tài chính thẩm tra quyết toán (nộp tại bộ phận Văn thư).
+ Bộ phận tiếp nhận: Phòng Đầu tư
Trường hợp hồ sơ đảm bảo yêu cầu, cán bộ tiếp nhận hồ sơ lập phiếu giao nhận hồ sơ theo Mẫu số 01/GHSQT; trường hợp hồ sơ không đảm bảo yêu cầu, cán bộ tiếp nhận hồ sơ báo cáo người có thẩm quyền để yêu cầu hoàn thiện hoặc trả lại hồ sơ cho chủ đầu tư;
+ Sở Tài chính thực hiện thẩm tra quyết toán;
+ Hội đồng tư vấn thẩm tra dự án hoàn thành tỉnh rà soát kiểm tra trình UBND tỉnh ra quyết định;
+ Trả kết quả cho Tổ chức trực tiếp tại bộ phận Văn thư Sở Tài chính hoặc thông qua bưu chính.
* Dự án dưới 7 tỷ đồng UBND tỉnh quyết định đầu tư:
+ Các tổ chức hoàn thiện hồ sơ gửi Sở Tài chính thẩm tra quyết toán (nộp tại bộ phận Văn thư).+ Bộ phận tiếp nhận: Phòng Đầu tư
Trường hợp hồ sơ đảm bảo yêu cầu, cán bộ tiếp nhận hồ sơ lập phiếu giao nhận hồ sơ theo Mẫu số 01/GHSQT; trường hợp hồ sơ không đảm bảo yêu cầu, cán bộ tiếp nhận hồ sơ báo cáo người có thẩm quyền để yêu cầu hoàn thiện hoặc trả lại hồ sơ cho chủ đầu tư;
+ Sở Tài chính trực tiếp thẩm tra trình UBND tỉnh phê duyệt duyệt;
+ Trả kết quả cho Tổ chức trực tiếp tại bộ phận Văn thư Sở Tài chính hoặc thông qua bưu chính.
2. Cách thức thực hiện: Trực tiếp tại trụ sở Sở Tài chính hoặc thông qua bưu chính
3. Thành phần, số lượng hồ sơ
* Thành phần Hồ sơ:
+ Tờ trình đề nghị phê duyệt quyết toán của chủ đầu tư (bản gốc);
+ Báo cáo quyết toán dự án hoàn thành gồm các biểu theo mẫu số: 01, 02, 03 04, 05, 06, 07, 08/QTDA kèm theo Thông tư số 19/2011/TT-BTC ngày 14/02/2011 (bản gốc);
+ Các văn bản pháp lý có liên quan theo Mẫu số 02/QTDA của Thông tư số 19/2011/TT-BTC ngày 14/02/2011 của Bộ Tài chính quy định về quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước (bản gốc hoặc bản sao);
+ Các hợp đồng kinh tế, biên bản thanh lý hợp đồng giữa chủ đầu tư với các nhà thầu thực hiện dự án (bản gốc hoặc bản sao);
+ Các biên bản nghiệm thu hoàn thành bộ phận công trình, giai đoạn thi công xây dựng công trình, nghiệm thu lắp đặt thiết bị; Biên bản nghiệm thu hoàn thành dự án, công trình hoặc hạng mục công trình để đưa vào sử dụng (bản gốc hoặc bản sao).
+ Toàn bộ các bản quyết toán khối lượng A- B (bản gốc);
+ Báo cáo kết quả kiểm toán quyết toán dự án hoàn thành (nếu có, bản gốc). Kèm theo văn bản của chủ đầu tư về kết quả kiểm toán có nội dung thống nhất, nội dung không thống nhất, kiến nghị;
+ Kết luận thanh tra, biên bản kiểm tra, báo cáo kiểm toán của các cơ quan: Thanh tra, Kiểm toán Nhà Nước (nếu có); kèm theo báo cáo tình hình chấp hành các báo cáo trên của chủ đầu tư.
* Số lượng hồ sơ: 02 bộ
4. Thời hạn giải quyết:
+ 7 tháng đối với dự án nhóm A;
+ 5 tháng đối với dự án nhóm B;
+ 4 tháng đối với dự án C;
+ 3 tháng đối với dự án lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật;
5. Đối tượng thực hiện thủ tục hành chính: Tổ chức.
6. Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính:
+ Cơ quan có thẩm quyền quyết định theo quy định: UBND tỉnh
+ Cơ quan hoặc người có thẩm quyền được uỷ quyền hoặc phân cấp thực hiện (nếu có): Không
+ Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Sở Tài chính
+ Cơ quan phối hợp thực hiện (nếu có): không
7. Kết quả thực hiện thủ tục hành chính: Quyết định hành chính
8. Lệ phí: Không
9. Tên mẫu đơn mẫu tờ khai:
- Mẫu số 01/QTDA: Báo cáo tổng hợp quyết toán dự án hoàn thành;
- Mẫu số 02/QTDA: Các văn bản pháp lý có liên quan;
- Mẫu số 03/QTDA: Tình hình thực hiện đầu tư qua các năm;
- Mẫu số 04/QTDA: Chi phí đầu tư đề nghị quyết toán theo công trình, hạng mục hoàn thành;
- Mẫu số 05/QTDA: Tài sản cố định mới tăng;
- Mẫu số 06/ QTDA: Tài sản lưu động bàn giao;
- Mẫu số 07/QTDA: Tình hình thanh toán vốn và công nợ của dự án
- Mẫu số 08/QTDA: Bảng đối chiếu số liệu cấp vốn, cho vay, thanh toán vốn đầu tư;
- Mẫu số 09/QTDA: Báo cáo quyết toán vốn dự án hoàn thành (Dùng cho dự án Quy hoạch sử dụng vốn đầu tư phát triển và Chuẩn bị đầu tư bị hủy bỏ);
( Thông tư số 19/2011/TT-BTC, ngày 14/02/2011 của Bộ Tài chính)
- Mẫu số 01/GHSQT: Phiếu giao nhận hồ sơ quyết toán
(Thông tư số 04/2014/TT-BTC ngày 02/01/2014 của Bộ Tài chính)
10. Yêu cầu điều kiện thực hiện thủ tục hành chính: Không
11. Căn cứ pháp lý của thủ tục hành chính:
- Thông tư số 19/2011/TT-BTC, ngày 14/02/2011 của Bộ Tài chính quy định về quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn Nhà nước;
- Thông tư số 04/2014/TT-BTC ngày 02/01/2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định Quy trình Thẩm tra quyết toán dự án hoàn thành đối với các dự án sử dụng vốn Ngân sách nhà nước.